Steuern in der Buchhaltung und im Jahresabschluss in Hamburg Verlag Dashöfer GmbH

In diesem Seminar bekommen Sie eine übersichtliche Darstellung der aktuellen Änderungen und der für die Buchhaltung relevanten Steuerfragen.

Ausgehend vom zugrunde liegenden Geschäftsvorfall wird neben der Verbuchung (nach SKR 04 und 03) aufgezeigt, in welche Bilanz- bzw. GuV-Position das Fibu-Konto am Jahresende abgeschlossen wird.

Anhand der USt-VA, der Körperschaftsteuer- bzw. Gewerbesteuererklärung wird dargestellt, welche Zahlen aus der Finanzbuchhaltung in welche Positionen der jeweiligen Steuererklärungen übernommen werden.

Abgerundet wird der Seminartag mit Hintergrundinformationen zu den geläufigsten Steuererklärungspositionen einschließlich erläuternder Beispiele. Der Schwerpunkt dieser Weiterbildung liegt in der ausführlichen Besprechung der Umsatzsteuer-Voranmeldung 2016.

Inhalte

1. Kompakter Überblick über aktuelle Gesetzesänderungen, Rechtsprechung und Verwaltungsanweisungen - wird der aktuellen Rechtslage anpasst.
2. Umsatzsteuer
   • Umsatzsteuer-Voranmeldung 2016
     1. steuerfreie Umsätze mit und ohne Vorsteuerabzug
     2. steuerpflichtige Umsätze
        • unterschiedliche Steuersätze
        • sonstige Leistung / Lieferung
     3. innergemeinschaftliche Erwerbe
        • steuerfrei
        • steuerpflichtig
     4. innergemeinschaftliches Dreiecksgeschäft
     5. Leistungsempfänger ist Steuerschuldner nach § 13b UStG
     6. abziehbare Vorsteuerbeträge
        • im "Normalfall"
        • im Einfuhrfall
        • bei innergemeinschaftlichem Erwerb
        • § 13b-Fälle
        • sonstige Fälle / Besonderheiten
        • Berichtigung des Vorsteuerabzugs nach § 15a UStG
     7. unrichtig oder unberechtigt ausgewiesene USt.
   • zusammenfassende Meldung (Erläuterung des Aufbaus, Beispielfall)
3. Körperschaftsteuer
   • Ermittlungsschema für das zu versteuernde Einkommen
   • Musterfall zur Körperschaftsteuererklärung als einführendes Beispiel
   • Erläuterung der Anlage A zu KSt 1 A
     1. Steuern vom Einkommen und sonstige Personensteuern
     2. nicht abziehbare Vorsteuerbeträge
     3. Nebenleistung zu nicht abzugsfähigen Steuern
     4. Aufsichtsratvergütungen
     5. Spenden
     6. Gewerbesteuer
   • Einführung in Anlage WA zu KSt 1 A
4. Gewerbesteuer
   • Ermittlungsschema für den Gewerbeertrag
   • Musterfall zur Gewerbesteuererklärung
     1. allgemeine Angaben
     2. Hinzurechnungen
     3. Kürzungen
     4. Zerlegung
5. Jahresabschluss
   • Bewertung von Anlage- und Umlaufvermögen, Verbindlichkeiten und Rückstellungen
   • steuerfreie Rücklagen (Gestaltung und Wahlrechte)
   • latente Steuern
   • Ausblick auf Aktuelles / wichtige BMF-Schreiben, BilRUG

Zielgruppe

Das Seminar richtet sich an Mitarbeiter des Rechnungswesens, an Debitor- und Kreditorsachbearbeiter sowie an Mitarbeiter, die Jahressteuererklärungen anfertigen.

Sonstiges Steuern in der Buchhaltung und im Jahresabschluss

Kosten 560 Eur

Teilnehmer 40

Termin	Veranstaltungsort
- auf Anfrage -	Stresemannstr. 363-369, 22761 Hamburg

Zuletzt aktualisiert: 20.10.2016
*Alle Angaben ohne Gewähr.